Ngày 15/9/2025, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đã ban hành Thông tư số 27/2025/TT-NHNN hướng dẫn thực hiện một số điều của Luật Phòng, chống rửa tiền, có hiệu lực thi hành kể từ từ ngày 01-11-2025.
Ảnh minh họa
1. Nội dung chính của Thông tư
Thông tư số 27/2025/TT-NHNN gồm 13 Điều, trong đó, quy định về tiêu chí, phương pháp đánh giá rủi ro về rửa tiền của đối tượng báo cáo; quy trình quản lý rủi ro về rửa tiền và phân loại khách hàng theo mức độ rủi ro về rửa tiền; quy định nội bộ về phòng, chống rửa tiền; chế độ báo cáo giao dịch có giá trị lớn phải báo cáo; chế độ báo cáo giao dịch đáng ngờ; giao dịch chuyển tiền điện tử; chế độ báo cáo giao dịch chuyển tiền điện tử; hình thức và thời hạn báo cáo dữ liệu điện tử; mức giá trị và giấy tờ xuất trình cho hải quan cửa khẩu khi mang theo ngoại tệ tiền mặt, đồng Việt Nam tiền mặt, công cụ chuyển nhượng, kim khí quý, đá quý vượt mức quy định.
Thông tư số 27/2025/TT-NHNN được xây dựng trên cơ sở kế thừa các quy định còn phù hợp tại Thông tư số 09/2023/TT-NHNN; sửa đổi, bổ sung một số nội dung nhằm tháo gỡ những khó khăn, vướng mắc chính của đối tượng báo cáo và cơ quan quản lý trong quá trình triển khai, đồng thời, đảm bảo thực hiện nghiêm túc cam kết tại Hành động số 5 Phụ lục Kế hoạch hành động quốc gia thực hiện cam kết của Chính phủ Việt Nam về phòng, chống rửa tiền, tài trợ khủng bố, tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt với Lực lượng đặc nhiệm tài chính về chống rửa tiền (FATF) ban hành kèm theo Quyết định số 194/QĐ-TTg ngày 23-2-2024 của Thủ tướng Chính phủ.
Tại Điều 13 của Thông tư quy định: “2. Các đối tượng báo cáo tiếp tục thực hiện quy định về quy định nội bộ, quy trình quản lý rủi ro theo quy định hiện hành đến hết ngày 31 tháng 12 năm 2025. Kể từ ngày 01 tháng 01 năm 2026, các đối tượng báo cáo có trách nhiệm hoàn thành việc điều chỉnh, cập nhật quy định nội bộ, quy trình quản lý rủi ro, để bảo đảm tuân thủ đầy đủ các quy định tại Thông tư này.”
Ảnh: Lễ Ký kết Hợp đồng tín dụng giữa Quỹ và Công ty CP Danalogistics
2. Liên quan đến hoạt động của Quỹ đầu tư phát triển địa phương
Thông tư 27/2025/TT-NHNN có liên quan đến hoạt động của các Quỹ Đầu tư phát triển địa phương như:
* Đánh giá rủi ro rửa tiền:
Thông tư yêu cầu các đối tượng báo cáo (bao gồm các tổ chức tài chính như Quỹ Đầu tư phát triển địa phương) phải đánh giá rủi ro rửa tiền dựa trên môi trường kinh doanh và hoạt động của chính họ, từ đó xây dựng các biện pháp phòng ngừa phù hợp.
* Nâng cao năng lực phòng chống rửa tiền:
Thông tư đặt ra yêu cầu cao hơn về năng lực và sự minh bạch trong công tác phòng chống rửa tiền, tài trợ khủng bố, làm thay đổi các quy định so với thông tư trước đó và tháo gỡ khó khăn cho đối tượng báo cáo.
* Tăng cường tuân thủ và uy tín:
Việc thực hiện nghiêm túc các quy định mới trong Thông tư giúp nâng cao uy tín và hình ảnh của Việt Nam trong hợp tác tài chính quốc tế, đồng thời đảm bảo hoạt động của Quỹ Đầu tư phát triển địa phương được thực hiện một cách an toàn và minh bạch hơn.
* Tăng cường kiểm soát và quản trị rủi ro:
Thông tư 27/2025/TT-NHNN thúc đẩy Quỹ Đầu tư phát triển địa phương (cùng với các tổ chức tài chính khác) cần chú trọng hơn vào việc xây dựng và thực thi các quy trình kiểm soát rủi ro rửa tiền, đảm bảo tuân thủ quy định của Ngân hàng Nhà nước, nhằm tránh các rủi ro pháp lý và tài chính.
* Tuân thủ các quy định về giao dịch:
Quỹ Đầu tư phát triển địa phương sẽ cần tuân thủ các quy định về báo cáo giao dịch, đặc biệt là các giao dịch có giá trị lớn, nhằm duy trì sự minh bạch và ngăn chặn các hành vi rửa tiền.
* Thúc đẩy hoạt động tài chính lành mạnh:
Việc siết chặt các quy định về phòng chống rửa tiền góp phần xây dựng một môi trường tài chính lành mạnh, tạo điều kiện cho Quỹ Đầu tư phát triển địa phương hoạt động ổn định và hiệu quả, từ đó góp phần vào sự phát triển kinh tế bền vững của địa phương.
3. Kết luận
Thông tư số 27/2025/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước cùng với các quy định pháp luật khác về các hoạt động phòng chống rửa tiền, tài trợ khủng bố và tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt yêu cầu chặt chẽ hơn các giao dịch tài chính, bao gồm cả giao dịch của các Quỹ Đầu tư phát triển địa phương, nhằm tăng cường tính minh bạch và giảm thiểu rủi ro trong hệ thống tài chính, góp phần nâng cao uy tín, hình ảnh của Việt Nam trong hợp tác tài chính quốc tế./.
Đoàn Ngọc Vui – Phó Giám đốc
